福蓉科技: 华兴会计师事务所关于公司2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

 四川福蓉科技股份公司

【资料图】

募集资金年度存放与使用情况

     鉴 证 报 告

   华兴专字[2023]23000770019 号

 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

        募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                       华兴专字[2023]23000770019 号

四川福蓉科技股份公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的四川福蓉科技股份公司(以下简称贵公司)董事

会编制的《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了

鉴证工作。

  一、董事会的责任

  贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》

            、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自

律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引规定编制《关于2022年度募

集资金存放与实际使用情况的专项报告》

                 ，这种责任包括设计、执行和维护与

募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金

存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的《关于

照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审

阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对《关于2021年度募集

资金存放与实际使用情况的专项报告》是否在所有重大方面按照《上市公司

监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告

［2022］15号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引

                        四川福蓉科技股份公司

        关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

   公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

   根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第 2

号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

将 2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

   一、募集资金基本情况

   （一）实际募集资金金额、资金到账时间

   经中国证券监督管理委员会《关于核准四川福蓉科技股份公司首次公开发行股票的批

复》（证监许可[2019]838 号文）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）

年 5 月 23 日在上海证券交易所上市，本次公开发行共计募集资金总额为人民币 43,095.00

万元，扣除发行费用人民币 5,107.05 万元后，实际募集资金净额为人民币 37,987.95 万

元，上述募集资金已于 2019 年 5 月 17 日全部到账。募集资金到账情况业经福建华兴会

计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了“闽华兴所（2019）验字 C-002 号”验资报告。

   （二）本年度募集资金使用及结余情况

   截至 2022 年 12 月 31 日，福蓉科技募集资金使用及结余情况如下：

                     项目                  金额（元）

实际募集资金净额（1）                                  379,879,500.00

减：2022 年度投入募集资金投资项目金额（2）                      39,348,996.07

减：以前年度已使用金额（3）                               331,196,633.00

加：累计利息收入扣减手续费净额（4）                             8,268,584.09

截至 2022 年 12 月 31 日募集资金应有余额（1-2-3+4）         17,602,455.02

截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额                    17,602,455.02

其中：募集资金专户余额                                  17,602,455.02

    暂时闲置募集资金现金管理余额                                    0.00

  二、募集资金管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，公司制定了《募集

资金使用管理办法》，规定了募集资金存放和使用的要求和审批等情况，所有募集资金

项目资金的支出，均按照《募集资金使用管理办法》履行资金使用审批手续，以保证专

款专用。

  根据管理办法并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资

金专项账户，募集资金到账后，已将募集资金存放于经公司董事会批准开立的各募集资

金专项账户中，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金专户存储三方监

管协议》。上述三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范

本）》不存在重大差异。

  （二）募集资金存放情况

  截至 2022 年 12 月31 日，福蓉科技募集资金的存储情况如下：

                                                  单位：人民币元

公司名称        银行名称           银行账号        金额         专户用途

四川福蓉科 中国光大银行股份有限公                                 高精铝制通讯电子新材

技股份公司 司成都分行玉双路支行                                  料及深加工生产建设

  三、本年度募集资金的实际使用情况

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况如下：

  （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

  详见本报告附表 1《募集资金使用情况对照表》。

  （二）募投项目先期投入及置换情况

  报告期内，公司不存在置换募投项目先期投入情况。

  （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  报告期内，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

   （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

   公司于 2021 年 8 月 25 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了关于《关于对

部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理的议案》，为了提高募集资金使用效率，增加

闲置资金收益，并根据募集资金使用进度，在不影响募集资金使用的情况下，授权公司

使用部分暂时闲置募集资金购买低风险、期限 12 个月内的保本型理财产品及结构性存款，

总额度不超过人民币 5,000.00 万元（含 5,000.00 万元），管理期限自董事会审议之日

起不超过 12 个月，在上述额度内资金可滚动使用。

   通过使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，2022 年公司共计收到利息收入

回，公司不存在暂时闲置募集资金现金管理情况。

   （五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

   报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

   （六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

   报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

   （七）节余募集资金使用情况

   报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

   （八）募集资金使用的其他情况

   公司于 2022 年 10 月 11 日召开的第二届董事会第十七次会议及 2022 年 10 月 27 日

召开的 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施

地点、实施主体及延期的议案》，同意公司增加全资子公司福建省福蓉源新材料高端制

造有限公司作为公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高精铝制通讯电子新材料及

深加工生产建设项目”的实施主体，同时增加福建省福州市罗源县松山镇福州台商投资

区作为募投项目的实施地点，并结合该募投项目的实施进展将其预计完成日期延长调整

至 2023 年 12 月。

   四、募集资金实际投资项目的变更情况

附表 1：

                                                             募集资金使用情况对照表

编制单位：四川福蓉科技股份公司                                                         2022 年度                                                                 金额单位：人民币万元

募集资金总额                                                     37,987.95 本年度投入募集资金总额                                                                          3,934.90

变更用途的募集资金总额                                                 2,509.62

                                                                       已累计投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额比例                                                  6.61%

                                                                                      截至期末累计投入

             已变更项                                                                                      截至期末投入                                            项目可行性

                   募集资金承诺       调整后投资        截至期末承诺        本年度         截至期末累计         金额与承诺投入金                        项目达到预定可用 本年度实现的            是否达到

 承诺投资项目     目，含部分                                                                                       进度（%）                                            是否发生

                    投资总额         总额          投入金额(1)       投入金额        投入金额(2)           额的差额                           状态日期     效益              预计效益

            变更（如有）                                                                                     (4)=(2)/(1)                                       重大变化

                                                                                       (3)＝(2)-(1)

                                                                                                                    已 建成 投入 使 用 6

高精铝制通讯电子                                                                                                            条 挤压 生产 线 和 2

新材料及深加工生      否     30,000.00    30,000.00     30,000.00    1,368.63      28,865.57        -1,134.43          96.22 条 高品 质熔 铸生 产    14,709.28   是（注 1）     否

产线建设                                                                                                                线；其余项目继续实

                                                                                                                    施中

研发中心建设项目      是      2,987.95       679.37        679.37       56.65         679.37                -         100.00     不适用         不适用          不适用       否

补充流动资金        否      5,000.00     5,000.00      5,000.00           -       5,000.00                -         100.00     不适用         不适用          不适用      不适用

终止研发中心项目

并永久补充流动资

              是             -     2,308.58      2,308.58    2,509.62       2,509.62           201.04         108.71     不适用         不适用          不适用      不适用

金补充流动资金（注

    合计        -     37,987.95    37,987.95     37,987.95    3,934.90      37,054.56          -933.39          97.54      -            -           -        -

                                             “高精铝制通讯电子新材料及深加工生产线建设”已建成投入使用 6 条挤压生产线和 2 条高品质熔铸生产线，受外国厂家安装人员现场工作受限影响，公司

未达到计划进度原因（分具体募投项目）

                                             项目建设进度略缓于预期。

项目可行性发生重大变化的情况说明                             本报告期内不存在项目可行性发生重大变化的情况。

募集资金投资项目先期投入及置换情况                            本报告期内不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况              本报告期内不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

                               公司于 2021 年 8 月 25 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了关于《关于对部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理的议案》，为了提高募集资金使

                               用效率，增加闲置资金收益，并根据募集资金使用进度，在不影响募集资金使用的情况下，授权公司使用部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的

                               保本型理财产品及结构性存款，总额度不超过人民币 5,000.00 万元（含 5,000.00 万元），管理期限自董事会审议之日起不超过 12 个月，在上述额度内资

对闲置募集资金进行现金管理情况

                               金可滚动使用。

                               通过使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，2022 年公司共计收到利息收入 940,522.82 元。截止 2022 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金购买的理财产品

                               均已到期收回，公司不存在暂时闲置募集资金现金管理情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况         本报告期内不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

募集资金结余的金额及形成原因                 本报告期内募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。

                               公司于 2022 年 10 月 11 日召开的第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议和 2022 年 10 月 27 日召开的 2022 年第三次临时股东大会，审议

                               通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施地点、实施主体及延期的议案》，同意公司本次增加全资子公司福建省福蓉源新材料高端制造有限公司作为公

募集资金其他使用情况

                               司首次公开发行股票募集资金投资项目“高精铝制通讯电子新材料及深加工生产建设项目”的实施主体，同时增加福建省福州市罗源县松山镇福州台商投资

                               区作为募投项目的实施地点，并结合该募投项目的实施进展将其预计完成日期延长调整至 2023 年 12 月。

注 1：根据《首次公开发行股票招股说明书》，本项目达产后项目预计年均可实现净利润 5,069 万元。公司在 2019 年 5 月募集资金到位后生产线陆续建设投产，截至 2022 年 12 月 31 日止已累计实

现效益 50,830.29 万元；

注 2：研发中心建设项目中主要研发仪器、设备已购置，基本能满足目前公司研发试验使用，终止研发中心大楼施工建设，剩余资金用于补充流动资金。截至期末投入进度超过 100%，系因实际募集

资金投入金额包含了该项目的剩余募集资金及扣除手续费后累计利息、理财收益。

附表 2：

                                              变更募集资金投资项目情况表

   编制单位：四川福蓉科技股份公司                                        2022 年度                                          金额单位：人民币万元

                                                                     实际累计                                                  变更后的项目

            对应的原    变更后项目拟投        截至期末计划累计          本年度                         投资进度（%）         项目达到预定可   本年度实现的   是否达到

 变更后的项目                                                              投入金额                                                  可行性是否发

             项目     入募集资金总额         投资金额(1)         实际投入金额                       (3)=(2)/(1)     使用状态日期      效益     预计效益

                                                                      (2)                                                   生重大变化

           研发中心建设

永久补充流动资金                2,308.58         2,308.58     2,509.62        2,509.62          108.71     不适用      不适用     不适用     不适用

           项目

    合计        —         2,308.58         2,308.58     2,509.62        2,509.62          108.71      —        —       —       —

                         审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司使用募集资金购置的主要研发仪器、

                         设备等基本能满足目前公司研发试验需求，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之一的

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投

                         “研发中心”项目并将该项目的剩余募集资金（含扣除手续费后累计利息、理财收益）永久补充流动资金。2022 年 7 月 29 日，公司根据股

项目）

                         东大会决议将剩余募集资金 25,096,182.41 元（含扣除手续费后累计利息、理财收益）全部转出用于永久补充流动资金。具体内容详见公司

                         于 2022 年 4 月 21 日在上海证券交易所网站上披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告

                         编号：2022-033）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）             不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明               不适用

仅供出具报告使用

仅供出具报告使用

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